RRSP 은퇴연금에 대해 알아보자

캐나다에서 은퇴후 받을 수 있는 연금제도가 있습니다.

Registered Retirement Savings Plan가 그것인데 줄여서 보통 RRSP라고 부릅니다.

그럼 RRSP에 대한 정보를 알아볼까요.

 

Registered Retirement Savings Plan

 

 

1. RRSP(Registered Retirement Savings Plan)

 

캐나다에서 일하는 직장인 혹은 자영업자를 위한 은퇴 연금 및 투자 수단입니다. 

RRSP 가입후 얻은 이익에 대해서는 플랜을 유지하는한 세금을 면제 받을 수 있으며, 만일 중간에 해당 플랜에서 돈을 인출하거나 은퇴후 연금을 지급받을때 당시 내가 적용받는 세율에 의해 다시 과세됩니다. 

RRSP내에서는 뮤츄얼 펀드, 상장지수펀드, 개별주식, 채권 등 다양한 투자옵션이 혀용됩니다.

 

2. RRSP의 장점

RRSP에는 두가지 주요 장점이 있습니다.

 

첫째, 가입자는 자신의 소득에서 투자금을 공제할 수 있습니다. 예를 들어 가입자의 세율이 40%인 경우 RRSP에 투자하는 100달러마다 40달러의 세금을 절약할 수 있습니다.

 

둘째, RRSP 수익에는 가입기간동안 양도소득세, 배당세 또는 소득세가 면제됩니다. 이렇게 면제된 세금은 은퇴할때 다시 한계세율에 의해 계산되는데, 이때 세율은 근무기간보다 낮을 수 있습니다.

다시말해 RRSP로 인한 완전한 세금면제라기보다는 은퇴시까지 세금이 연기된다고 보는것이 맞고, 일반적으로 은퇴후에 계산되는 세율은 더 낮을것으로 예상(은퇴후 소득이 더 낮다고 가정할때)하고 그사이에 인플레이션까지 고려하면 결과적으로 이득이라는 것입니다.

 

3. RRSP 유형

• 개인 RRSP - 계정소유자이자 기여자인 한 개인이 설정합니다.
• 배우자 RRSP - 상대 배우자에게 혜택을 제공하고 부부 둘 다에게 세금 혜택을 제공합니다. 고소득 배우자는 상대배우자 이름(계좌 보유자)으로 배우자 RRSP에 기여할 수 있습니다. 퇴직소득은 균등하게 배분되기 때문에 각 배우자는 낮은 한계세율 혜택을 누릴 수 있습니다.
• 그룹 RRSP - 고용주가 직원을 위해 설정하고 급여공제를 통해 자금을 조달합니다. 투자관리자가 관리하며 기부자에게 즉각적인 세금절감 혜택을 제공합니다.
• 통합 RRSP - 자영업자 뿐 아니라 중소기업 직원과 고용주를 위해 만들어진 옵션입니다.

 

4. RRSP 기여 한도

RRSP는 한해에 넣을 수 있는 금액에 한도가 있습니다. 매해 소득과 aanual RRSP limit(2023년 기준 RRSP기여한도는 CAD $30,780이며 2024년에는 CAD $31,560으로 증가) 등에 따라 한도가 달라지므로 본인의 택스보고후 NOA에서 확인하셔야합니다.

이전해에 넣고 남은 한도가 있다면 이월되어 다음해의 한도에 합산됩니다.

 

2023 회계년도의 RRSP 기여기간은 2023.3.2 ~ 2024.2.29 까지 입니다. 만일 기여한도를 CAD $2,000이상 초과하게 된다면 월 1%의 벌금이 부과됩니다.

 

5. RRSP 받기

71세가 되는해에 다음과 같은 옵션으로 RRSP를 지급받을 수 있습니다.

 

• RRSP를 RRIF(Registered Retirement Income Fund)로 전환 - RRIF로 전환하여 그다음해부터 매해 최소금액을 남은 평생동안 지급받을 수 있습니다. 
• Annuity(연금)을 구매하는데 사용가능 - Annuity는 평생 혹은 일정기간동안 소득을 보장합니다.

RRSP로부터 지급 - 고정금액 혹은 일시금의 형태로 지급받을 수 있습니다.